院属各部门：

为适应财政体制改革的需要，科学合理地编制预算，提高预算编制质量，根据《关于提前做好2023年省级部门预算编制工作的通知》文件精神，现就做好学院2023年度财务预算编制（草案）要求如下：

一、预算编制的指导思想

以十九届六中全会精神为指导，围绕学院发展大局，紧扣学院“十四五五”事业发展规划，持续推进管理重心下移，统筹各项事业协调发展；整合财力资源，集中资金确保重点工作任务的顺利完成；倡导勤俭办学，节约办学成本，努力提高资金的使用效益。

二、预算编制原则

1.提前谋划。一是做好项目储备。要根据工作计划和重点任务，提前研究谋划，开展预算项目储备，做到应储尽储，不少不漏。二是做好项目论证。要做好2023年度预算项目的论证工作，做到依据充分，内容详实，测算科学，项目细化，提高预算项目的可执行性。同时做好项目的政府采购编制和绩效目标的设定。

2.零基预算。各部门的预算支出均以零为基点进行测算编制。按照“保工资、保运转、保重点任务”顺序申报预算，其他项目支出按“先有项目后有预算”原则编报。

3.整合项目。各部门要加强预算项目的梳理、整合、重构，对目标相近、内容类同的项目要进一步进行合并整合。

4.科学测算。一是科学合理测算收入。科学测算2023年非税预算收入，合理安排相应预算支出，防止年度执行中出现收不抵支情况；二是精打细算安排支出。要按照省财政厅进一步厉行节约坚持过紧日子若干举措的要求，严格执行厉行节约有关政策，规范编报各项支出。

三、时间安排

（一）启动准备阶段（2022年6月）

布置2023年预算编制准备的主要任务，同时进行基础信息更新工作，学院按照规定更新机构编制、人员等基础信息，清理项目支出。各部门根据事权归属及时更新基础信息。

（二）预算草案编制阶段（2022年6月16日-6月30日）

各部门编制收入、支出预算，根据事权归属申报2023年度项目预算。编制项目预算均需填写预算项目申报表（组织人事处劳资预算项目申报表另发），每个项目需单独填写一份预算项目申报表。财务处根据以上材料测算2023年学院总预算收入和可支配资金；

（三）预算草案审核阶段（2022年7月）

财务处汇总整理预算申报材料，报院长办公会、党委会审议。根据省财政厅要求上报2023年部门预算草案。

（四）省级部门预算编制阶段（2022年9月-11月）

财务处及时更新学生数和教职工人数等基础信息；根据省财政厅下达的预算控制数，结合学校审批同意的项目支出预算，按收支平衡的原则，编报完善省级部门预算。

（五）预算批复(2023年3月-4月)

根据省财政厅下达的预算批复，调整部分支出，确保收支平衡。财务处根据省财政厅批复的部门预算，编制院内预算分配方案。报院长办公会、党委会审议，下达2023年学院预算指标。

学院财务处

2022年6月16日